נקודות זיכוי במס הכנסה 2020 – כך תקבלו זיכויים ותקטינו את המס

משלמים הרבה מס הכנסה? יכול להיות שמגיעות לכם נקודות זיכוי במס הכנסה שמקטינות לכם את גובה תשלום המס ואתם לא יודעים על כך.. נקודות הללו מפחיתות את סכום המס שאתם חייבים לשם ובכך אתם חוסכים כסף רב.

מהם בכלל?

נקודות זיכוי במס הכנסה הן הטבות ממס הכנסה שמגיעות לאנשים מסויימים שעובדים בתור שכירים או עצמאים, והן ניתנות לפי סוג ההטבה ותנאיה. ככל שיש יותר נקודות זיכוי – ככה גם גובה הזיכוי הכולל ממס גבוה יותר ולכן משלמים בסופו של דבר פחות מיסים.

כזכור, מס הכנסה מחושב על הכנסה החייבת, זו הכנסה לאחר הניכויים והפטורים הניתנים. לאחר שגובה המס חושב, אפשר להקטין אותו עם זיכויים – כמו על ידי נקודות זיכוי.

למעשה, לכל נקודת זיכוי יש ערך כספי שנתי ואנחנו זכאים לקבל את נקודות הזכוי האלה אם אנחנו עובדים בתנאי הזכאות שלהם. כמובן שאפשר לצבור ולשלב בינהם.

מי זכאי לקבל?

כל אדם בישראל זכאי לקבל נקודות זיכוי. אבל לכל אחד מהם יש תנאים, וצריך לעמוד בהם כדי לקבל אותם.

כמה שווה נקודת זיכוי?

השווי הכספי של נקודת זיכוי אחת משתנה מדי שנה לפי רשות המיסים.

  • שנת 2020 – 2,628 שקל לשנה (219 שקל לחודש).
  • שנת 2019 – 2,616 שקל לשנה (218 שקל לחודש).
  • שנת 2018 – 2,592 שקל לשנה (216 שקל לחודש).
  • שנת 2017 – 2,580 שקל לשנה (215 שקל לחודש).
  • שנת 2016 – 2,592 שקל לשנה (216 שקל לחודש).

כמה נקודות זיכוי מגיעות לי?

הנה רשימה מלאה של נקודות זיכוי עם מספר הנקודות שניתנות אם אתם עומדים בתנאים שלהם:

  1. תושב ישראל – 2.25 נקודות זיכוי.
  2. אישה עובדת – 0.5 נקודות זיכוי.
  3. נער עובד בגילאי 16-18 – 1 נקודות זיכוי.
  4. בן זוג לא עובד (גיל פרישה או נכות) – 1 נקודות זיכוי.
  5. הורה לילד עד גיל 5 – 1.5 נקודות זיכוי.
  6. הורה לילד עד גיל 18 – 1.5 נקודות זיכוי בשנה ראשונה, 1 ב-17 שנים לאחר מכן, ו-0.5 בשנה ה-19.
  7. הורה לפעוט מתחת לגיל 6 (להורה אחר) – 1.5 נקודות בשנה הראשונה, 2.5 ב-5 שנים לאחר מכן.
  8. ילד או בגיר נטול יכולת -1 נקודות זיכוי.
  9. תשלום מזונות לבן זוג לשעבר – 1 נקודות זיכוי.
  10. הורה יחיד (מגדל את ילדיו כשאין בן זוג נוסף) – 1 נקודות זיכוי.
  11. הורה גרוש או פרוד (מגדל את ילדיו) – 1 נקודות זיכוי.
  12. חייל משוחרר או מסיים שירות לאומי-אזרחי – עד 2 נקודות זיכוי ב-36 החודשים לאחר סיום השירות, מספר הנקודות מחושב לפי אורך השירות.
  13. תואר ראשון – 1 נקודות זיכוי לשנה אחת.
  14. תואר שני – 0.5 נקודות זיכוי לשנה אחת.
  15. תואר שלישי במסלול ישיר (דוקטורט) – 0.5 נקודות זיכוי לשנה אחת.
  16. תואר שלישי ברפואה או רפואת שיניים – 1 נקודות זיכוי בשנה ראשונה, ו- 0.5 בשנה לאחר מכן.
  17. תעודת מקצוע / הנדסאי / הוראה – 1 נקודות זיכוי לשנה אחת.
  18. עולה חדש / תושב חוזר ותיק – 3 נקודות זיכוי ב-18 חודשים ראשונים, 2 ב-12 הבאים, ו-1 ב-12 הבאים.
  19. עובד זר חוקי – 2.25 נקודות זיכוי לעובד סיעודי, 1 נקודות זיכוי לאחרים.

דוגמה

אישה עובדת שיש לה 2 ילדים בני 3 ו-6, כמה נקודות מגיעות לה?

  • 2.25 על היותה תושבת ישראל.
  • 0.5 על היותה אישה.
  • 2.5 על היותה הורה לילד בגיל 3 (1.5 על ילד עד גיל 5, ו-1 על ילד עד גיל 18).
  • 1 על היותה הורה לילד בגיל 6 (1 על ילד עד גיל 18).

סך הכל מגיע לה – 6.25 נקודות זיכוי ממס הכנסה.

שווי הכספי בשנת 2020 – 6.25 * 2,628 שקל = 16,425 שקלים חדשים.

במילים אחרות – זה הסכום שאפשר לצמצם איתו את מס ההכנסה.

מעולה, אז איך מקבלים?

בגדול, אפשר את רובם לקבל דרך המעסיק במקום העבודה. צריך מלא טופס 101 בצורה נכונה ועדכנית.

בנוסף, צריך להציג אישורים המוכיחים את הזכאות עבור כל אחד מהם. למשל, עבור סיום לימודים, תעודה או אישור סיום תואר.

מערכת חישוב השכר של המעסיק שלכם יודעת לחשב את הטבות המס האלו.

מאמרים

כתיבת תגובה